ФНС перешла на автоматический поиск теневых доходов. Ручная проверка миллионов операций невозможна, поэтому инспекторы используют систему триггеров. Эксперты «Key Consulting Group» Анастасия Зыкова и Алексей Гаренко выделяют основные маркеры, на которые реагирует ведомство.
Главный фактор — расхождение между официальной зарплатой и реальными расходами. Если гражданин покупает квартиру или машину, не имея накоплений, система ставит его в очередь на проверку.
В поле зрения попадают те, кто часто получает переводы от юрлиц. Регулярные поступления на личную карту от компаний налоговики часто трактуют как скрытую оплату труда. Банки обязаны передавать данные о подозрительных операциях. Крупные суммы наличными или частые переводы от разных людей — повод для запроса пояснений.
В итоге налоговая получает досье на физлицо еще до начала камеральной проверки.
Читать по теме: ФНС грозит уведомлениями с налогом на проценты по вкладам.
